昆明公司注册-注册昆明公司-昆明工商注册-注册公司流程及费用-昆明财税服务平台

其实，养老金应当是我们有足够的负担能力就应当继续缴纳下去，能不停尽量不要停。否则等老了领一份较低养老金，就不能怪国家了。

参加养老保险，形成的养老金待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。如果说我们老年以后能够有一份充足的养老金待遇，一般应当达到我们退休前可支配收入的70%~80%。

按照养老金计算公式，养老金待遇都是多缴多得、长缴多得。基础养老金，如果我们按照60%基数缴费一年，退休可以连续0.8%的退休上年度社会平均工资。如果缴费40年的话是32%的社平工资。个人账户养老金呢？如果假设养老保险个人账户的记账利率，能够赶上社会平均工资的增长率，这实际上也是相当于一份社平工资的养老金待遇。假设60岁退休计发月数是139个月，缴费40年可以领取16.58%的社平工资的养老金。

两部分养老金合计是48.58%的社会平均工资，假设我们退休前的工资收入是60%社会平均工资的85%（因为需要扣掉社会保险费等支出），这样实际上个人可支配收入是51%的社平工资。这种情况下，养老金替代率高达95%以上。

如果是高基数缴费，养老金替代率可能有些下降，但是依然能够实现较充足的养老。按照100%基数缴费40年，养老金替代率理论上能达到79.56%。

所以说，缴费年限才是养老金高低的关键因素。如果说我们只是养老保险缴费满15年，60%基数缴费的替代率只有35.72%，100%基数缴费的替代率只有29.83%。这样的水平是无法实现充足养老的，只会让生活质量下降非常大。对于灵活就业人员来讲，你要想有一份充分的养老金，是应当持续不断缴费的，能缴费到40年以上就不用愁了。