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我国实施养老保险制度改革以后，养老金能领取多少如何确定，是非常复杂的一件事情。让我们通过国家的养老金计算公式来看看，影响养老金的因素主要有哪些？

目前的养老金计算公式是根据2005年国发38号文件——《关于完善企业职工基本养老保险制度改革的决定》确定的，参保缴费退休时产生的养老金待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，国发1997年26号文件实施前参加工作、实施后退休的人员，在发给基础养老金和个人账户养老金基础上，再发给过渡性养老金。

比如山东省的养老金计算公式是这样的：

基础养老金计算公式和个人账户养老金计算公式，全国统一。

（一）基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

退休上年度社会平均工资，主要体现的是各地差异。如果说在北京等社会平均工资较高的地区退休，养老金要比黑龙江、山东等社平工资低的地区高出近一倍，20年养老金调整后北京市退休人员的社会平均工资平均水平达到了4300多元。

个人的平均缴费指数，跟个人当年的缴费基数相关，实际上相当于平均缴费档次。如果我们按照60%的基数缴费12个月，退休时可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。如果我们按照300%基数缴费12个月，基础养老金可以领到2%的社平工资。一般来说，缴费基数一般是本人的上年度月平均工资，但是有的企业却按照最低缴费基数缴纳社保，这样养老金待遇也会比较低。

缴费年限，包括视同缴费年限和实际缴费年限。缴费年限要具体到每一个月，并不是四舍五入或者进一。每多缴费一个月可以缴费年限增加0.0833年。视同缴费年限，是实施养老保险制度以前的按照国家规定审核职工档案认可的连续工龄。对于国有企业固定工身份的劳动者，一般1991年以前的连续工龄都可以视同缴费。但是，如果档案查找不到视同缴费年限是不予认可的。

所以，基础养老金如果出现了缴费年限短、缴费档次低、平均缴费指数低的情况，养老金待遇也低。

（二）个人账户养老金等于退休时个人账户的余额，除以退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额形成较为复杂。2005年以前是按照个人缴费基数的11%记入，2005年以后改为8%。这里边牵扯到2005年企业职工养老保险制度的演变。

在2016年以后，个人账户记账利率是由国家统一公布。相应的记账利率一下子提升到8.31%，2017~2019年一直维持在7%~8%以上，2020年是6.04%。在2005年以前，一般是按照一年期定期存款利率记账。2005~2015年是按照各省市统一公布确定的收益率，一般在4%~4.5%左右。

总体来看，个人账户的余额主要还是跟缴费基数有关，缴费基数越高，对于同一个人个人账户养老金就越多。

（三）山东省过渡性养老金等于退休上年度在岗职工月平均工资×建立个人账户前的缴费年限×1.3%×平均缴费指数。

过渡性养老金跟社平工资、建立个人账户前的缴费年限，以及平均缴费指数相关。一般来说，参加工作时间越早，建立个人账户前的缴费年限就会越长。另外，本人的平均缴费指数也会影响过渡性养老金。

所以，退休后养老金比较低，应当核实清楚本人的缴费年限和缴费基数的问题。如果缴费年限没有核实准确，那么应当抓紧寻找档案材料证明；如果缴费基数比较低，跟本来的工资水平不一致，应当抓紧向劳动监察部门维权。