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社保缴纳60%基数和缴纳5000元的农村养老保险，哪个更划算？

现在社保缴纳60%最低基数的话，每月至少需要1000元左右了。多数情况是包含了基本养老保险和基本医疗保险。比如青岛是2019年的灵活就业人员缴费，养老和医疗是每月1007元。这样计算，一年就需要缴纳1.2万元。

农村养老保险的缴费档次是非常灵活的，从100元到几千元不等，如果我们选择较高的5000元档次缴费，到达60岁也会有一份不错的养老金。

到底哪一种更合算呢？

（1）参加灵活就业人员保险，缴费前数实际上要跟缴费基数和缴费比例相挂钩的。

缴费比例：灵活就业人员养老保险一般缴费比例是20%。医疗保险是根据当地的政策规定，比如青岛市是10.8%，而有的地区甚至有不含个人账户的灵活就业人员医疗保险。

缴费基数：灵活就业人员缴费基数设有上下限，一般从上年度全口径城镇就业人员社会平均工资的60%~300%不等。60%就是我们常说的最低缴费基数。由于社会平均工资每年都会增长，所以缴费基数上下限也在每年增长。

由于最低缴费基数每年增长，按照最低缴费基数缴费的灵活就业人员，每年缴纳的灵活就业人员保险钱数都会不停的增加。今年可能是每月1000元，明年就有可能变成1080元。过去15年，我们缴费钱数增加了4-5倍。有的参保人员会出现负担不起而不得已停保的情况。

（2）城乡居民养老保险缴费非常灵活。新农村养老保险实际上是城乡居民养老保险的一种，另外一种叫做城镇居民养老保险，两者在2014年合并成为城乡居民养老保险。

它的缴费档次充分考虑到了低收入人群的收入水平和实际情况，采用的是每年一缴费的方式。缴费档次从100元到几千元不等。有的地方最低缴费档次会是200元，500元，甚至1000元（北京）。但相对于大家收入而言负担起来没有多少困难。而且国家对于低保户等特困群体，直接会代缴个人最低档次部分。

如果我们选择5000元档次缴费，就不会存在缴费钱数不断提升的压力。我们可以根据自己收入水平的增长而选择更高的缴费档次，但是没有必要被社平工资赶着往前走。

（1）医疗保险的比较。参加灵活就业人员保险每月缴纳1000元，实际上包含了养老和医疗两种待遇。城乡居民养老保险，也可以通过参加城乡居民医疗保险增加医疗保障，相应的钱数一样很低。2019年最低缴费钱数是250元。全国各地的缴费档次并不一样，青岛市是395元，也有地区是四五百元的。

医疗保险的报销比例和待遇情况明显是职工医疗保险更占优势，最低报销比例都在85%以上，而城乡居民医疗保险一般也就在50%以上。

（2）养老保险的比较。

参加灵活就业人员养老保险，养老金待遇是根据国家统一的养老金计算公式计算而来的。主要如下图：

如果我们按照最低基数60%缴费15年，基础养老金会非常明确的。基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资，假设这个社平工资是5000~6000元，这样基础养老金大约就是600~720元每月。

个人账户养老金，等于个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。一般每月也能够领取两三百元。

灵活就业人员养老保险一般现在退休每月能领取800~1000元左右的基本养老金。除了基本养老金，往往还有一定的地方性补贴补助或者取暖费这样的待遇。所以，最终待遇大约是每月1000的1200元。

城乡居民养老保险也是有基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金是地方政府补贴的金额，各地标准不同，一般是每月100~150元之间。个人账户养老金计算的方式和灵活就业人员相同，但是个人缴纳的费用会全部进入个人账户，这样退休时个人账户差不多能有8~9万元，这样个人账户养老金差不多是570~650元之间。

所以，如果按照5000元档次缴纳城乡居民养老保险每月可以领取670~800元左右。感觉相差不大。

但是灵活就业人员养老保险是根据经济社会发展情况，社会平均工资和物价变动情况挂钩的。国家每年会调整养老金，在调整的时候会对低收入人群进行额外比例的照顾，一般每年能至少增长七八十元。但是城乡居民养老保险几乎不会增加。

所以，一般来讲还是建议参加灵活就业人员养老保险划算一些。毕竟人人都会面临着长寿的风险，万一活到100岁怎么办？除非是家庭特别困难的人群，交不起灵活就业养老保险的话，可以参加城乡居民养老保险，或多或少也是一份保障。