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遇到这样一个案例，在北京找代理公司缴纳社保，一个月包含服务费是1683.15元，一年需要缴纳20,197.8元。由于目前仅仅缴纳了4年社保，还需要11年总共缴纳222,175.8元，如果要想享受退休医疗保险需要缴纳25年，还需要缴纳21年累计424,153.8元。这样缴纳社保的话，几年能回本呢？

实际上这个问题，存在两大误区。

实际上我们在计算是否回本的时候，往往只看养老待遇，这是一种重大的误区。

北京市2019年的社平缴费基数是启用的全口径在岗职工社会平均工资，是7855元每月，最低缴费基数是4713元。找代理公司缴纳，一般都是按照60%最低基数缴纳的。因为，这样缴纳可以在北京退休，但是需要缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等5项保险，缴费比例要比单独缴纳灵活就业人员保险或者个体工商户保险高的多。我们实际上可以享受的待遇，包含了五项保险待遇。如果回本只看养老保险是不公平的。

像医疗保险，北京市基本医疗保险还会有个人账户部分，通过办理医保卡存折的方式可以取现。缴费25年以后，我们可以不用缴费继续享受职工基本医疗保险待遇。毕竟人这一辈子总是有可能得病、买药、住院，医疗保险又包括基本医疗保险、大病医疗保险、大病救助等三层次待遇。万一有长期重大疾病，保障性还是非常高的。

失业保险可以在未来事业的时候领取失业金待遇，国家还会代缴基本医疗保险，非常划算。除了生育保险和工伤保险是使用的比较少，其他待遇还是非常好的。

所以，我们在计算回本的时候，应当把其余四险先抛掉，包括代理公司的服务费。

灵活就业人员养老保险的缴费比例实际上是20%，而企业缴纳的缴费比例却是按照个人8%、用人单位16%。缴费基数4713元，缴费比例24%，实际上每月缴纳的钱数只有1131元，一年13573元。可以说，如果我们目标只是养老保险，实际上通过代理缴费多缴纳了很多费用，如果能够按照20%比例缴费，还能够更省。可是，北京非户籍人员是无法单缴基本养老保险的，希望以后政策能够更加完善。

（1）保险缴费是永恒不变的吗？当然不是。从2019年5月起，国家要求各地要以全口径城镇就业人员社会平均工资为缴费基数，因此北京市的社平缴费基数才成了7855元，而2018年则是8467元。社会平均工资每年都会增长，每年都会增长8%~10%。因此，我们的缴费也会不断增长的。我们所说的21年缴费42万，只是缴费不变的情况下，实际情况要高得高。

（2）缴费不断增长，社会平均工资不断增长，实际上养老待遇也会不断增长的。按照养老金计算公式，现在保险缴费生成的待遇只有基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金直接跟社会平均工资相挂钩。按照60%基数缴费，一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资，2019年计算基础养老金待遇的社平工资使用的是9262元，也就是说缴费一年每月基础养老金可以领取74元。由于缴费基数的8%进入了个人账户，相当于缴费16%一年就能够产生74元的待遇。如果是灵活就业人员，只需要缴纳12%。实际上我们缴满一年以后，未来的养老金待遇还会提升。如果退休时社会平均工资涨到2万元，20年还实现不了翻倍吗？当然很有可能。这样基础养老金就能达到160元，退休时的回本时间只有3~4年。

个人账户养老金，属于个人的财产。按照社会保险法的规定，个人账户养老金没有领取完的部分，可以由继承人继承。因此，对于个人不可能亏本。

其他待遇。除了基础养老金和个人账户养老金没有其他待遇吗？当然有，那就是丧葬补助费和一次性抚恤金待遇。北京丧葬补助费的标准是5000元，包干使用。其他省市是不一样的，比如山东省只有1000元。一次性抚恤金，企业职工一般又叫做供养亲属救济费，是依据1951年劳动保险条例设置的，北京市是根据供养亲属的不同发放本人工资的6、9、12个月，本人工资按照最低工资标准执行。这两项待遇合起来也有两三万元。当然未来标准会更高。

总体来看，我们只要退休后能够领取一两年的养老金肯定就不会亏本了。但是，如果不到退休就去世，这种概率比较低，我们也不要考虑了。如果考虑这种问题，那就都不要缴保险，也不要考虑养老问题了，有多少花多少算了。