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其实，科学购买养老保险表述有问题的，一般来说没有什么科学不科学的问题，只有性价比是否高的问题。

我们参加养老保险，主要分为个人参保和企业参保两大类。本文主要讨论参加职工基本养老保险。

一般是只能选择灵活就业人员养老保险，按照缴费基数的20%缴纳。比如说按照3000元的缴费基数计算，每个月需要缴纳600元；按照1万元的缴费基数计算，一月需要缴纳2000元。很明显高缴费基数要比的缴费基数付出金钱高得多。

但是在养老金计算时，国家统筹考虑养老保险制度调整社会收入分配差距的职能，会尽可能的缩小有关的养老待遇差距。

按照养老金的计算公式，退休待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金，按照计算公式可以推出 ，如果按照60%基数缴费一年，可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。如果是200%基数缴费，可以领取1.5%的社平工资。假设社平工资是5000元，3000元缴费基数缴费是60%档次缴纳，1万元缴费基数则是200%档次。

这样计算出来的基础养老金60%缴费一年是40元，100%是75元。

个人账户养老金，是按照缴费基数的8%每月记入的，由于退休个人账户的计发月数也是全国统一的，可以说个人账户养老金待遇跟缴费基数比例是完全挂钩的，这也是多缴多得。

比如说3000元档次缴费进入个人账户是240元，一年是2880元；按1万元档次缴费，每月进入个人账户800元，一年是9600元。同时除以60岁退休的计发月数139个月，能够领取的个人账户养老金分别是21元和69元。相应的个人账户养老金，如果没有退休会随着时间的推移，个人账户记账利率的提高而提高。

所以，灵活就业人员养老保险，最划算的参保方式是按照最低基数缴纳。而且，如果有条件长时间缴纳付出同等的钱数，要比高基数缴纳更划算一些。这也算是时间成本的力量。

企业职工参加养老保险，是由个人和用人单位共同承担社会保险费的。

职工本人承担缴费基数的8%，用人单位一般是承担单位缴费基数的16%。多数地方单位缴费基数是所有各种缴费基数的和。

由于记入个人账户的钱数恰好是缴费基数的8%，这种情况下相当于自己缴纳的部分全部进入个人账户，相当于自己给自己积攒养老金。个人账户养老金多缴多得，所以缴费越多越划算。

企业缴纳的部分是进入统筹账户，跟职工本人没有关系。可以说职工领取的基础养老金，相当于职工白捡的。

综合来看，企业职工参保缴费自然是缴费基数越高越划算。前提是企业缴费部分由企业承担，而不是个人承担。

有人说，企业缴费部分单位会转交给职工承担，这种情况虽然有一定的道理，但是是属于明显违反社会保险法的行为，只要我们有证据可以维权。

话又说回来，如果用人单位没有按照真正的缴费基数缴费，也是违法行为，职工依然可以维权。什么是职工的真正缴费基数呢？应当按照职工上年度工资总额的月均值计算。平均了加班费、年终奖等待遇的所有应发工资，大家可以好好算一下。