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1991年，我国推动企业养老保险制度改革，从此我们国家的养老制度由原先的国家保险体制转为社会保险体制。#理财大赛第三季#

国家保险指的是职工本人不需要缴费，相应的待遇都有国家保障，本人的退休待遇是按照退休前工资的一定比例发放的，最初源自于苏联。一九五一年，国家公布劳动保险条例，1957年，国务院公布关于工人职员退休处理的暂行规定（退休制度由此建立），都采取的是相应的国家保险待遇的模式。

国家保险制度受限于我国城乡二元体系，只能保障国有企业、机关事业单位的在编在岗职工才能享受退休待遇。相应的退休待遇基本都是通过原单位发放。农民、城镇无业失业人员，都是无法享受退休制度，没有单位给发放退休金的。

社会保险制度，是通过个人、企业共同缴费形成养老保险基金支付养老待遇，国家也会给予一定的补贴补助。社会保险法规定，当养老保险基金出现支付不足时，由国家财政予以补贴。

1995年我国《劳动法》实施以后，私营外资企业，灵活就业人员也都可以参加社会养老保险。

《劳动法》明确规定，职工和用人单位必须参加社会保险，共同承担社会保险费。社会保险费征缴暂行条例、社会保险法也规定了，企业在社保缴费中需要承担的主体义务。如果没有据实缴纳社会保险费，经（劳动者维权）劳动部门查处，社会保险费可以补缴。

灵活就业人员由于没有严格的会计凭证和工作记录，国家允许他们以20%的比例缴纳养老保险，缴费基数自由选择。这些都是国家的照顾政策，但是相应规定是不允许补缴社会养老保险。2016年，人社部关于进一步加强企业职工基本养老保险基金收支管理的通知，进一步明确对城镇个体工商户和灵活就业人员不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。更是明确各地不得违反国家规定，采取一次性缴费的方式将超过法定退休年龄等不符合条件的人员纳入职工养老保险参保范围。

为了建立起覆盖全民的养老保险制度。2009年我国出台了新农村养老保险制度，2011年建立了城镇居民养老保险制度，2014年将两种保险制度合并为城乡居民养老保险制度。

城乡居民养老保险，对于两种养老保险制度实施，以前已经年满60岁的老人可以不用缴费，直接领取基础养老金待遇。对于养老保险实施以后，需要参加城乡居民养老保险的人，也允许其补缴，但是补缴年限＋实际缴费联年限不得超过15年。这样就可以在60岁时凑齐15年缴费，领取城乡居民养老保险养老金。

城乡居民养老保险，个人缴费部分全部进入个人账户，和国家给予的一定补贴实施积累，退休时根据计发月数计算为个人账户养老金。除了个人账户养老金，国家还会补贴一定的基础养老金，从2020年7月1日起基础养老金最低标准由88元上调至93元，各个地方也可以根据当地的实际情况提升养老金待遇。像上海市是1100元，北京市820元，无锡市500元。

如果城乡居民养老保险的养老金不够养老的话，只能靠自己个人积蓄或者儿女养老了。另外，国家还在推动以房养老的模式，让很多老人手中或者居住的房产可以转化为养老金，以解决老人的养老压力。