养老保险不同的累计缴费年限，15年和20年退休金会有区别吗？
作者： 昆明财税服务平台
许多人关注缴费年限不同的情况下，退休金是否会有差距的问题。当然我们说的大前提是，职工基本养老保险，还有一项城乡居民养老保险待遇水平是有很大差距的。
我们国家在市场经济条件下，对于养老保险，也是按照市场经济的基本原则来的，多缴多得，长缴多得。
我们国家养老金替代率一直很高，如果缴费40年（相当于一生都缴纳社保），社会平均工资以下缴费基数的人群养老金替代率最起码50%以上，高的能达90%。
美国的基本社保养老金替代率一般只有30~40%。
美国的养老金特点是：他们的养老金待遇差距非常小，原因在于他们的养老金缴费方式也非常低，缴费比例只有12.4%，相当于我们国家的一半左右。美国的社保是按照税收收取社保税，税收征管体系非常严，欠山姆大叔的税绝对不好过，他们有完整的信用体系和信息体系，有房子肯定会被拍卖的。
我们国家跟美国最大的不同在于美国已经经济稳定发展上百年，我们国家经济是从近30年才开始急速膨胀起来，需要完善的地方太多，尤其是信用体系和征缴体系。过去30年工资增加了30倍，因此，养老金的保值增值就很难做到。
回到关于养老金替代率的话题。
关于指数的问题。
养老金替代率实际上是我们到手养老金和指数化平均到手工资的比值。
指数化平均到手工资，等于退休上年度社会平均工资乘以本人的平均缴费指数。
本人的平均缴费指数又等于历年缴费指数的平均值。
当年缴费指数就是每年的缴费基数跟当年城镇非私营单位退休上年度在岗职工社会平均工资的一个比值。
说起来非常麻烦。
简单点说，就是社会平均工资不变的情况下，养老金跟我们平均到手工资的比例。
由于我们的缴费基数是跟社会平均工资挂钩的，而退休时的工资也跟社会平均工资挂钩。
我们的退休待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。基础养老金就是跟退休上年度城镇非私营单位在岗职工社会平均工资挂钩的。
不过基础养老金，一定程度上也跟上述的缴费指数挂钩。按照60%基数缴费，指数就是0.6；按照100%基数缴费，指数就是1。
跟基础养老金挂钩的另一项重要因素就是缴费年限。
缴费15年，平均60%基数，基础养老金只12%的退休上年度社会平均工资。缴费20年，可以领取16%。
缴费15年100%基数，基础养老金是15%的退休上年度社会平均工资，缴费20年则成了20%。
个人账户养老金计算方式非常简单，等于退休上年度个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。但实际上余额又跟划入个人账户钱数和历年的记账利率等因素挂钩。如果说记账利率能够跟社会平均工资增长率一致的话，我们的个人账户养老金也能跟社会平均工资挂钩了。
但现实是残酷的，工资增长率过去二三十年一直维持在10~15%之间。一些地方的缴费工资跟退休待遇计算工资又是两种工资标准，所以差异性比较大。
一般来讲，最好是按钱数计算。
所以，缴费15年60%基数可以领取12%的退休上年度社会平均工资，加上个人账户养老金部分，一般也就在800~1000元左右。如果缴费20年60%基数，养老金待遇一般至少会高出200元以上。如果是100%基数，养老金待遇差距会在300元左右。
上述所说的都是基本养老金，实际上各地还有一部分基本养老金之外的补贴，这些补贴各地标准相差非常大，不过是当地所有退休人员都相等的。
但是，退休之后我们还有每年的养老金待遇调整，养老金调整不仅跟本人的养老金水平挂钩也跟缴费年限挂钩。未来的差异也会越来越大。
情况比较复杂，缴费年限越长、缴费基数越高肯定退休待遇会越高。只要想维持退休后较高的养老金水平，更长更高缴费才是最好的选择。
