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随着经济社会的发展，过去那种养儿防老的方式似乎不再流行了。越来越多的人们开始开始希望使用养老金养老。

根据社会保险法的规定，参加基本养老保险，累计缴费满15年，退休后每月就可以领取养老金待遇。

很多人都知道这个政策，因此就从最省钱的角度按照最低缴费基数缴费15年，等待未来退休。可是退休后的养老金是如何计算的呢？是不是人人相差不大呢？

实际上，影响我们退休养老金高低的因素还是不少的。

2005年，国家出台了《关于完善城镇职工基本养老保险制度的决定》，对养老金的计发办法进行了再次改革，全国统一成了现行的养老金计算方式。

社保缴费以后会形成两部分养老金，基础养老金和个人账户养老金，这两部分养老金的计算方式还是全国统一的。不过统一归统一，各地的差异是有的。

第一，基础养老金。

基础养老金等于退休时上年度在岗职工的月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

基础养老金重在“基础”两字，跟缴费年限、平均缴费指数、当地退休上年度社会平均工资相挂钩，能够保持购买力水平不变。当地的社会平均工资，确实也考虑各地的生活消费水平情况了。

平均缴费指数，实际上很多人并不理解。简单点来说就是我们历年的平均缴费档次。如果始终按照60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6；如果10年60%、10年100%，那么平均缴费指数就是0.8。由于最终平均缴费指数还要除以缴费年限，所以可以计算到每年缴费养老金影响情况。按照60%基数缴费一年，可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。如果按照100%，则可以领取1%；如果按照300%，则可以连续2%。基础养老金具有调节社会收入分配差距的功能，至少差距比例有5倍所减为2.5倍。

也就是说按照60%基数缴费15年，基础养老金待遇会是12%的退休上年度社会平均工资。

第二，个人账户养老金。

个人账户养老金等于退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

计发月数50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。

个人账户养老金如果不细究余额是如何形成的，算起来非常简单。60岁退休，每月个人账户养老金就是余额除以139。

可是为什么有的人账户余额多，有的人账户余额少呢？个人账户的余额都是每月社保缴费到账以后，按照缴费基数的8%记入个人账户的。如果我们按15,000元缴费基数缴费，每月会记入1200元；如果我们按照3000元缴费基数缴费，每月只有240元进入个人账户。缴费基数相差4倍，记入金额相差4倍，在退休年龄确定的计发月数一致的情况下，个人账户养老金也相差4倍。

由于企业职工个人缴费，正好缴纳的就是缴费基数的8%。所以，我们可以把个人账户余额看做个人财产。而社会保险法规定，个人账户余额没有领取完，可以继承。因此，个人账户养老金相对是公平的，多缴多得。

一般来讲，按照60%基数缴费，个人账户养老金的余额也就2万到3万元。不过这一余额每年会根据国家公布的个人账户记账利率每年增加，2016年记账利率是8.31%，2017年是7.12%，这两年也是7%~8%。

假设未来我们50岁退休，当时退休地的社会平均工资是1万元每月，个人账户余额增加为了4万元。

这种情况下，基础养老金待遇是12%×1万元，也就是1200元每月；个人账户养老金是4万元除以195，大约是200元每月。合计养老金每月1400元，大约是社会平均工资的14%。

但是60岁退休的话，个人账户养老金会有所增加。如果退休时间晚，社会平均工资也会增加，因此总体养老金也会增加。

有一点重要提示：上述的每月1400元养老金只是退休时的养老金。我们有养老金的正常增长机制，每年国家都会对退休人员养老金进行调整。2019年养老金总体调整水平是5%，但是对养老金水平较低的人群调整的比例会更高。比如按照2019年山东省养老金调整方案，缴费15年、养老金1000元的退休老人，会增加89.5元的养老金，增长幅度是8.95%。虽然短期来看钱数不多，但长期来看养老金会越来越高的，如果到80岁也能领取四五千元呢。

为了有一份较高的养老金待遇，实际上我们还是基数交的高一点儿，时间交的长一点儿比较好。

所以，我们的养老保险制度还是活得越久越划算，放松好心情，使劲活吧。呵呵。