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虽然养老金的计算非常麻烦，但是缴纳养老保险确实很划算。

我们国家缴纳的养老保险共有两种，一种叫做城镇职工基本养老保险，一种叫做城乡居民养老保险。职工养老保险就是企业职工缴纳的那一种，而居民养老保险是针对收入较低的农民、无业或者失业人员缴纳的。本文主要说职工养老保险。

按照社会保险法规定，职工应当参加职工基本养老保险和医疗保险。灵活就业人员、无雇工个体工商户、非全日制用工劳动者可以参加基本养老保险和医疗保险。

在企业职工缴纳养老保险，个人需要承担缴费基数的8%，用人单位承担缴费基数的16%；个人缴费的话，相关标准会低一些，只需要按照20%的比例缴纳。绝大多数灵活就业人员缴纳养老保险都选择的是最低缴费基数。

可是由于缴费基数是跟每年的上年度社会平均工资相挂钩的，最低缴费基数是60%的上年度社会平均工资，因此每年缴费基数都在增长。

（1）养老金缴费。我们构建这样一个公式，社会平均工资由2000元开始计算，按最低缴费基数计算是1200元，每年增长10%。15年后，社会平均工资是7594元，最低缴费基数是4557元。

我们按照缴费基数的20%比例缴纳基本养老保险，第1年缴费金额240元，第15年后的缴费金额是911元。

第2年到第14年的缴费钱数分别是264元，290元，319元，351元，386元，425元，468元，514元，566元，622元，685元，753元，828元。

合计起来，15年累计需要缴纳91464元。

（2）养老金待遇。

按照目前的养老金计算公式，基本养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金根据缴费年限、缴费档次、社会平均工资等因素挂钩。按照60%基数缴费15年，可以领取12%的退休上年度社会平均工资。假设第16年退休，社会平均工资涨到了8000元，那么基础养老金就是960元每月。

个人账户养老金等于个人账户的累计余额除以退休年龄确定的计发月数。我们每月社保缴费都要按照缴费基数的8%划入个人账户，按照20%比例计算，个人账户累积的本金实际上就是缴费的40%。因此个人账户本金就有36586元。2016年以来我们的记账利率有国家统一公布记账利率逐步升高到7%~8%，假设退休时个人账户养老金有5万元。60岁退休个人账户养老金计发月数是139个月，50岁退休则是195个月。这样分别能够每月领取个人账户养老金每月360元和256元。

合计，月养老金1320元或者1216元。

按照这一养老金水平，我们缴纳的养老保险本金只需要69个月或者75个月就可以领回，也就是6年上下时间。实际上，并不需要这样长的时间。因为退休以后，每年国家会根据经济社会的发展情况、社会工资变化情况、物价变动情况，对退休人员的养老金进行调整。2019年退休人员养老金调整总体比例是5%，但是对养老金较低收入的人群会进行额外比例的提升。

比如按照2019年的北京市养老金调整方案，2019年会增加定额调整50元，缴费年限调整45元，养老金水平调整65元，合计增加160元。因此，相应的养老金待遇会第2年分别增长成1480元和1376元，而且年年增加。

因此，这样的养老金只有4~5年就可以拿回本金了。实际上根据人均预期寿命计算，20岁以上的年轻人，平均也能活到七十八九岁。领取养老金的时间会长达二十八九年或者十八九年，因此一眼就看出计算出答案。而且缴纳养老保险，养老金不停增长的情况下，也要供养到我们去世为止，如果我们长命百岁缴纳养老保险更划算了。所以，参加社会保险肯定是最划算的。