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1991年我国实施企业养老保险制度改革，全面建立养老保险制度。2011年社会保险法实施，明确规定养老保险缴费满15年，到达法定退休年龄就可以办理退休，按月领取养老金。企业在职职工是必须有用人单位给缴纳社保，否则职工可以维权。灵活就业人员等群体可以通过自己承担养老保险费的方式参加社保。

实际上，一开始很多人对养老保险并不了解，多数人处于观望状态。2005年开始，国家通过完善企业职工养老保险制度，推动了国家每年统一调整退休人员养老金的方式。经过16年来的连续增长，养老金水平有700多元上涨至近3000元，人们发现参加养老保险真的非常划算。我岳母2002年退休，当时养老金只有390元，现在她每月养老金能够领取3200元，她老人家一直感谢国家政策好。

参加养老保险，为什么这么划算呢？让我们看一下参加养老保险的投入和产出。

参加养老保险分为职工参保和灵活就业人员参保两种模式。

职工是通过职工和用人单位共同承担社会保险费的方式，职工本人承担个人缴费基数的8%，用人单位承担用人单位缴费基数的16%，现在有关缴费比例全国基本统一。

灵活就业人员是自己承担全部的社会保险费，各地一般按照20%的比例缴费，也有的地区是22%或24%。

灵活就业人员参保自己负担是最重的，缴费15年要花多少钱呢？

计算每年缴费的钱数，除了缴费比例，还有缴费基数。缴费基数灵活就业人员可以自由选择，从60%到300%的上年度社会平均工资之间选择。个别地区会低于60%，但国家要求逐渐统一到60%，如深圳目前是2200元最低工资水平。

假设现在当地的最低缴费基数是3000元，每年缴费基数按照10%的比例增长，缴费比例20%，15年需要花多少钱呢？计算结果是22.88万元。

实际上第1年需要缴纳7200元，每年上涨10%以后，等到第15年需要缴纳2.73万元。所以，如果我们的投资收益率赶不上工资增长率，肯定还是缴纳养老保险更省钱，这是第一点合算的地方，也是建议趁早缴费。

很多很多人一看缴纳的这个结果，肯定会说缴不起。但实际上，我们是没有用发展的眼光看问题。

国家为了降低大家参保负担，给4050就业困难群体3~5年的灵活就业人员社保补贴，最高补贴个人负担部分的66%。如果首次申请距离退休不足5年的话，可以享受到退休为止。最后5年申请补贴，按照上面的假设差不多政府补贴能够减轻大家负担7.5万元，个人付出只有15.38万元。顺便说一下，不参保就享受不到这种补贴，这也是建议参保的第2个理由。

养老金待遇有多少呢？看一下养老金计算公式，目前是全国统一的，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

按照这个计算公式，60%基数缴费15年，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资。现在社平工资是5000元，按照每年增长10%，15年后社平工资将达到1.9万元，因此基础养老金是2280元。

个人账户养老金等于退休时个人账户的累计储存额÷计发月数。储存额是按照缴费基数的8%划入，但是每年还会计发记账利率，假设记账利率能够达到社会平均工资增长率的10%，计算后个人账户余额相当于最后一年缴费钱数40%的15倍，结果是16.38万元。由于记账利率实际上只有7%~8%左右，个人账户缴费时间越早虽然累积的利息多但是赶不上平均工资增长率。实际上，缴费15年差不多个人账户能有十三四万元，假设14万元。如果50岁退休计发月数是195个月，每月就是700元的个人账户养老金；如果60岁退休计发月数是139个月，个人账户养老金则是每月1000元。

所以，结果是2980元或3280元。回本时间大约需要50个月左右，也就是4年多一点。

但是这并不是结束，退休后养老金会年年增长，因此回本时间会越来越短。2019年出生的小孩预期寿命是77.3岁，按照这个比例计算绝大多数人是不会亏本的。

如果没有领取养老金，就去世一定会亏本吗？说实话，目前来看也是不一定的。参加养老保险的职工去世以后可以得到至少三种待遇，丧葬补助费、抚恤金、个人账户余额。按照山东省现在的政策，缴费满15年抚恤金是10个月的社会平均工资，仅这一笔钱就高达19万元，再加上个人账户14万元，以及可有可无的丧葬补助费1000元，至少是个人投入的两倍以上。

所以，从各种待遇计算角度讲参加养老保险是非常划算的，强烈建议大家一定要未雨绸缪，提前打算！