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我们国家的养老保险分为两大类，职工社保和城乡居民社保。职工社保包含了职工基本养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险五大类。生育保险已经并入了职工基本医疗保险，但是有关待遇仍然还存在。国家现在正在实践长期护理保险，这是应对老龄化时代最有前途的一种保险。

城乡居民社保主要是城乡居民养老和医疗保险两大类。城乡居民养老保险是2014年合并新农村养老保险和城镇居民养老保险而来。城乡居民基本医疗保险是2016年合并新农村合作医疗和城镇居民医疗保险而来。

职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险可以做有效衔接吗？答案，是可以的。

基本养老保险制度是为我国公民老年以后提供的养老待遇保障。国家不允许一个人重复领取两份养老金，因此国家在推出城乡居民养老保险制度的时候，就制定了有关的衔接办法。

依据2014年《城乡养老保险制度衔接暂行办法》，国家明确参保人员不得同时领取城镇职工养老保险和城乡居民养老保险待遇。

如果存在参保人在同一年度内同时参加了城镇职工养老保险和城乡居民养老保险的，其重复时间只计算城镇职工养老保险缴费年限。重复缴费时间的城乡居民养老保险，个人缴费部分和集体补助退还给本人。

实际上，职工基本养老保险是优于城乡居民养老保险的。职工基本养老保险的缴费年限视同为城乡居民养老保险的缴费年限，但是城乡居民养老保险的缴费年限不视同为职工养老保险缴费年限。

如果职工基本养老保险参保缴费满15年以上，参保人优先办理职工养老保险退休。按照《社会保险法》规定，职工养老保险的，但已领取条件是到达法定退休年龄，养老保险累计缴费满15年。如果到达法定退休年龄时，缴费不足15年，可以继续缴费至满15年。

职工养老保险的退休年龄比城乡居民养老保险待遇领取年龄要更加灵活。比如说女性专业技术人员和管理人员的退休年龄是55周岁、普通女职工的退休年龄是50周岁，男性是60周岁。如果是特殊工种女性45周岁，男性55周岁就可以办理退休。如果是因病非因工失去劳动能力，女性45周岁、男性50周岁就可以办理退休。只要养老保险缴费满15年，没有到达法定退休年龄还可以领取病残津贴待遇或者按照老规定办理退职手续。这些优势都是城乡居民养老保险没有的。

城乡居民养老保险的待遇领取年龄是60周岁。如果到达60岁还没有缴费至15年，可以选择一次性补齐（像广东，如果2014年以后有中断，中断的时间不能补缴，或者是缴费至65岁才能一次性补齐）。

不管是职工养老保险并入城乡居民养老保险，还是城乡居民养老保险并入职工养老保险，都是个人账户里的钱在退休时（或者领取养老金时）进行合并。个人账户养老金的计算公式都是个人账户的累计余额除以退休年龄确定的计发月数，60岁都是139个月。

为什么要退休时合并呢？主要还是养老金个人账户的计算利息问题。职工养老保险个人账户的利率是国家统一公布的记账利率，城乡居民养老保险个人账户的利率是各省市自行公布的计息利率。记账利率只是记账，并不是真正有钱，2016年到2019年一直在7%~8%以上，2020年有所降低，只是降低到了6.04%。而城乡居民养老保险个人账户计息利率，很多地方并没有很好的投资理财规划，一般都是按照银行一年期定期存款利率计算，只有1.5%。除非城镇职工养老保险已经满足退休缴费年限，否则是无法将城乡居民养老保险个人账户里的钱并入职工养老保险的。

总体来看，还是职工基本养老保险更划算，参加了城乡居民养老保险也不会视同为职工养老保险的缴费年限，如果我们为了有一份稳定的养老金待遇，而且可持续稳定的增长，应该首选职工养老保险。