昆明公司注册-注册昆明公司-昆明工商注册-注册公司流程及费用-昆明财税服务平台

每一种保险都有其独特的优势。城乡居民养老，好处在于缴费低、有补贴、不亏本。灵活就业保险虽然缴费高，但是待遇高、增长快。

参加城乡居民养老保险，缴费档次，可不仅仅是每年3000元，也可以选择更高或者更低的档次。按照国家统一城乡居民养老保险制度时设立的的缴费档次，是从100元到2000元不等，各地可以根据当地的实际情况调整缴费档次。

个人只要按时缴费，国家还会给予额外的补贴。一般最低缴费档次补贴都有30元，500元以上档次补贴不低于60元。比如说河南省按5000元档次缴费，政府补贴340元。上海市5300元档次缴费，政府补贴575元。有条件的村集体或者其他组织，还可以给予个人缴费以集体补助。比如说失地农民。

个人缴费、政府补贴、集体补助全部进入个人账户，未来形成个人账户养老金。按照《社会保险法》和有关文件的规定，参保人去世的，养老保险个人账户的余额可以继承，因此参加城乡居民养老保险肯定不会亏本。

不过，相对而言城乡居民养老保险，个人账户计息利率还不是很完善。比如说黑龙江省2020年个人账户计息利率只有1.5%。对于个人来讲，我们把钱存到银行当做3~5年期的存款利率也能达到3.3%~4%以上。购买5年期国债甚至可以达到4.27%的收益率。这样低的利率确实有贬值的压力。但是，全国并不是一样的，浙江省的计息利率能高达3.79%。

不过相对而言，城乡居民养老保险的待遇太低了。其养老待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成；基础养老金全国普遍在每月100~200元之间，只有北京、上海等地比较高，目前是820元和1100元。个人账户养老金按3000元档次缴费，如果15年个人账户余额假设能有5万元，每月也就能领取360元的个人账户养老金。

灵活就业人员参加养老保险，参加的也是企业职工一样的城镇职工基本养老保险。

企业职工缴费，是职工本人和用人单位共同承担社会保险费，本人承担个人缴费基数的8%，单位承担单位缴费基数的16%。灵活就业人员参加养老保险是自己需要承担全部的社会保险费，不过绝大多数地区是按照20%的缴费比例缴纳。

缴费比例相对固定，但是缴费钱数却受到缴费基数不断提升的影响。缴费基数是按照上年度社会平均工资的60%~300%核定，由于社会平均工资在不断提升，最低缴费基数也在提升。如果说现在每年缴费8000元，以后还会年年增加，负担可能会越来越重。

缴费基数的核定机制可以更完善一些。比如说国家统一确定缴费基数上下限，而不再挂钩社会平均工资。社会平均工资的缺点在于其过度平均化，高收入人群影响社会平均工资的幅度更大一些，增加了低收入人群的缴费负担。

相对而言，缴费跟社平工资挂钩，待遇也跟社平工资挂钩。按照60%最低缴费基数，缴费15年，退休可以领取12%的退休上年度社会平均工资（养老金计发基数）。再加上个人账户养老金，现在退休每月能够领取800~1000元。以后，退休养老金水平可能会更高。

国家有职工养老金正常调整机制，每年会根据物价上涨和职工工资增长进行调整，养老金水平也会不断提高。退休人员养老金调整的时候，对于缴费年限较少，养老金水平较低的灵活就业人员调整的平均幅度，会比平均增长幅度更高一些，这是一种倾斜照顾政策。

参加职工养老保险的退休人员去世以后还可以领取丧葬费、一次性抚恤金、养老保险个人账户余额等多种待遇。

职工基本养老保险各种待遇水平，要远远比城乡居民养老保险待遇领取人员高。

总体来说，我们参加养老保险是为了老年以后有一份更充分的养老金待遇。所以还是应该年轻时多储蓄一些，让老年后有一份更高的养老金。参加城镇职工基本养老保险更好一些。