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农村信用社

农村信用合作社指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。

农村商业银行，是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。

仅从定义，我们是无法看出这两个有任何区别，但国家为什么要改组农村信用社，为此还出具了《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》(国发〔2003〕15号)，这其中肯定有相应的原因。今天我们就来探讨探讨这个问题。

农村信用社属于我国集体经济下的产物，其并不算一家真正意义上的企业，农信社一直都存在的诸多弊端：

（1）产权管理变更频繁：1978年前，农村信用社曾两次划归农业银行管理，农行先后下放给人民公社、生产大队管理，后来又交给贫下中农管理，1974年起由人民银行管理。1978年之后，农村信用社共经历3次管理体制变革。1979年，根据国务院要求，农村信用社重归农业银行领导和管理。1996年，农村信用社与农业银行脱离行政隶属关系，其管理监管职能由人民银行行使。2003年，农村信用社管理交由地方政府负责，各省政府基本采取设立省联社的方式对农村信用社进行管理。农信社的历史管理者频繁变动，一直未有一个固定的管理人，而频繁的变动对企业的稳定经营并不是一件好事。

（2）股权制度的弊端：农村商业银行的股本划分为等额股份，同股同权、同股同利，与我们熟悉的股份制银行一样；但农村信用合作社股权分为资格股、投资股两种股权，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。资格股属于早期入股的所拥有的投票权，很多人出资金额小，按现代企业制度，可能根本没有投票权，但历史遗留的资格股，在农信社却有投票权，这极大打击了投资者的信心，而缺少战略投资者进入，农信社的发展极其缓慢。

（3）股东户数多，股权过于分散：目前大多数地区县级农信联社存在股东数过多，尤其是自然人股东过多，股金结构不合理，法人股占比明显偏低的问题。而多数股东，特别是自然人股东因为其所持股份较少，只关心分红收益，不会花费太多的精力和成本去监督农信社的经营行为，不符合现代企业运行机制要求。

除了上述问题，农信社还存在诸多其他问题：比如没有建立完整的三会（股东会、董事会、监事会）或三会的职责未明确、股本存款化、贷款化问题严重等等。这些问题越来越制约者农信社的发展，而改组为农商行，可以完全按照现代会企业制度来经营，促进农信社的快速发展。（PS：其实改组会动了很多人的奶酪，国家强制让各地积极推进农信社的改组，算是一件很有魄力的事了。）

当然农信社改组为农商行并非简单的换牌，其只有在注册资本金、资本充足率、资产规模、资产质量等方面达到银监会的标准方可进行改组。以金融形态来讲可以简单说成：农村信用社是初级版本，而农村商业银行中级版本，城市商业银行和全国性商业银行则为高级版本，属于一个进化的过程。

希望以上回答能对你有所帮助，有其他任何疑问，欢迎留言提问，有空我将一一回复。

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