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目前，我们的养老保险有职工基本养老保险和城乡居民养老保险两大类。

职工基本养老保险，是1992年全面建立起来的，这也是大家最熟悉的养老保险。

城乡居民养老保险，源自于各地试点的城镇居民养老保险和新农村养老保险制度，2014年由国家合并而来。

其实两种保险都有补贴政策，不过相应的补缴政策比较严格。

职工基本养老保险，企业可以补缴。因为，企业法定义务是为职工缴纳养老保险。如果没有缴纳是违法行为，要承担每日5/万的滞纳金后，提供有效的证据材料，比如专业人员登记表、工资表等证明劳动关系的材料，才可以进行补缴。企业违法行为，下一步还会被纳入企业诚信管理。

灵活就业人员也可以以自己缴费的方式参加职工基本养老保险，但是只能按月缴纳，不可以补缴。早在2001年国家在完善城镇职工基本养老保险制度的时候，明确城镇个体工商户和其他灵活就业人员可以参加基本养老保险的时候 ，就明确过灵活就业人员和个体工商户不可以通过事后补缴方式增加缴费年限。2016年人社部在《关于进一步加强企业职工基本养老保险基金管理的通知》中，再次明确了有关要求。

城乡居民养老保险，也有也有一次性补交政策。不过一般称为一次性补齐。因为，国家在城乡居民养老保险的制度中明确，距离领取退休待遇年龄不足15年的，应逐年缴纳，也允许补缴，累计缴费不超过15年。也就是说，只有距离退休年龄不足15年时可以补齐15年，但是累计交费年限不超过15年。

这个实际上还真的没有。因为，我们的养老保险缴费，未来具有很大的不确定性。给大家列举几个例子：

第一，我们职工养老保险的缴费是跟缴费基数挂钩的。我们的缴费基数，要根据国家统一规定的社会平均工资核定上限，上下限的比例一般是在60~300%。

社会平均工资在每年增长，因此缴费基数上下限也在不停变化。无法确定每一年的缴费基数上下限是多少，自然也就不能够提前预缴了。

第二，缴费政策的变化，不可预测。我们过去养老保险缴费的比例发生了很多变化。最早的时候一些地区企业缴纳的社保部分可以超过20%，后来国家规定上限是20%，而且规定收支结余大于9个月的省份可以下降到19%甚至更低。今年政府工作报告中指出，要将企业缴纳的社保部分下调至16%，这一规定在全国各省市已经多数得到了落实。

过去我们是按照城镇非私营单位在岗职工社会平均工资核定的上下限，在人社部降低社保费率的实施方案中，也是从2019年5月1日起改为包含私营单位在岗职工，社会平均工资的全口径社会平均工资。

第三，提前预缴有可能产生损失。毕竟我们人的寿命不可预测的，万一参保人去世是不需要缴纳社保的，然后将个人账户里边的余额退给个人，然后再享受相应的丧葬费、抚恤金等待遇。如果提前缴纳了又不可以退，那不就损失了吗？

其实最妥当的办法，那就是参加灵活就业人员保险多往账户里存点钱就好了。这样每月从个人账户中扣钱，只要里面的钱够15年的，自然而然也就会缴足了。