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这个问题很现实，也是很多朋友们遇到的。我们个人自己买社保，费用涨得非常快，买了究竟划不划算？为什么呢？

按照社会保险法的有关规定，职工应当参加基本养老保险，由企业和个人共同承担养老保险费。但是对于灵活就业人员、没有雇工的个体工商户、没有在企业参加养老保险的劳动者，可以自己承担养老保险费，参加基本养老保险。

灵活就业人员参加养老保险的缴费比例一般是20%，比企业职工参保个人（8%）＋企业（16%）缴费要低一些。

灵活就业人员可以按照国家规定，从60%~300%的社保缴费基数中自由选择一个缴费基数。当然一些地方也规定，可他们可以选择缴费档次，青岛市允许选择60%、80%、100%、200%和300%五个档次。不过，最低不得低于60%的社会平均缴费基数。90%以上的灵活就业人员都选择最低缴费基数，只是为了一份养老金，很多人缴费满15年就不缴了。

每年我们的社会平均工资都在增加，一般都有8%~10%的增长速度。但是缴费比例是国家根据各地养老保险基金的收支平衡确定的，一般很少变化。2019年5月，国家将企业负担的养老保险部分从13%~20%（之前多数地方是18%~20%），统一到16%。灵活就业人员20%的比例已经是最低的了，比企业还低4个百分点。

所以，社会平均缴费基数是按照社会平均工资来确定的，因此会不断增长，最低缴费基数也水涨船高。

社会平均工资增加是当然有好处的，因为我们的养老金计算就是按照上年度社会平均工资来计算的。

实际上国家在设计养老金计算公式的时候，已经考虑到了收支平衡。基本养老金包括基础养老金和个人账户养老金两部分。他们的计算公式比较复杂，如下图：

（1）基础养老金。按照60%档次缴费，一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金，15年可以领取12%。

我们在计算的时候，并不考虑过去的缴费基数低，只考虑缴费档次。比如15年前我们的社会平均工资可能只有1500元，但是现在已经接近6000元了。

也就是说15年前我们每月缴纳300元产生的基础养老金，相当于15年后每月缴纳1200元的效果。

其实我们大家也理解，毕竟我们缴纳的钱数，是有一定的时间成本的。这也是一种机会成本或者利率增长的体现。不过相应的增长率，是按照社会平均工资增长的速度计算，过去很多年一般是8%~10%的速度，比各种投资理财利率要高得多。

（2）个人账户养老金。退休年龄确定的计发月数目前没有变化，一直是60岁139个月，50岁195个月，55岁是170个月。

个人账户的养老金钱数是每月按照缴费基数的8%划入的。国家每年会计发个人账户记账利率，2016年是8.31%，近年来也是7%~8%之间。这也是为了平衡社会平均工资的增长，造成个人账户钱数的相对贬值。这一利率仍然远远超过了同期各种银行理财利率。

在我看来，养老保险的快速增长虽然造成了我们缴费的压力，但也是对于我们过去缴费年限的肯定。

如果我们现在不缴纳，未来再缴纳是岂不是负担更重？对于年轻人来讲，由于社会平均工资增长率、个人账户记账利率的快速增长，明显是越年轻缴费越划算。

年纪大了之后，会有更多的选择。你一旦出现意外，自己失去劳动能力，只要缴费满15年，就可以办理提前退休、退职手续或病残津贴待遇。这也是养老保险的一种保障。