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其实，题目中有好多不专业的称呼。比如说退休金，以前也叫退休费，一般是指用人单位支付给退休劳动者的待遇。现在大家参加了养老保险，领取的待遇都叫养老金了。

第二，我们退休待遇也不叫补助，而是养老金。养老金是缴纳养老保险的待遇，虽然我们习惯上称缴养老金，但实际上大家缴纳钱数是养老保险。

第三，退休后我们领取的待遇，并不是我们缴纳的养老保险费。养老保险制度并不是缴费积累的制度。我们缴纳养老保险费，供养已经退休的老人。未来领取的养老金是当时参保职工缴纳的养老保险费。

养老保险的缴费，是按照缴费基数×缴费比例的方式确定的。

缴费基数，一般国家要求按照60%~300%的上年度社会平均工资为上下限确定缴费基数。灵活就业人员可以自由选择缴费基数，企业职工一般按照职工上年度工资总额的月均值计算。

缴费比例，灵活就业人员一般是20% ，企业职工事自己承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。

以灵活就业人员为例，如果社平工资是6000元，按照最低基数缴费就是3600元，每月需要缴纳720元，一年是8640元。如果社会平均工资永远保持不变，缴费15年需要12.96万元。这种情况下，养老金会领取多少呢？

养老金计算公式，目前基本是全国统一的。主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

缴费15年，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资，恰好就是每月720元。个人账户养老金，假设社平工资不变、个人账户没有利息，15年个人账户里能够积攒51,840元。如果60岁退休，计发月数仍然是139个月，个人账户养老金就是每月373元。

两种待遇相加，每月养老金就是1093元，差不多9.8年左右能够回本。

但是，上述计算过于理想化了。我们社会平均工资、物价都会增长，个人账户也会计算利息，实际上未来领取的养老金要比现在计算出来的假设高得多。退休后养老金也会年年增长，一般来说如果按最低基数缴费15年，缴纳的所有养老保险费，差不多5~8年就能够回本。

我们计算回本是生前待遇，实际上我们还有去世后待遇。参保人去世以后，养老保险个人账户没有领取完的余额可以继承；另外，养老保险基金还会发放丧葬费、抚恤金等待遇。比如说山东省的抚恤金（又叫一次性救济费、救济金）是10个月的社平工资，也就是说仅这一笔待遇就是6万元。另外，一些地方还有供养亲，属生活困难补助等待遇。

所以，一般来说退休后我们领取两三年的养老金，万一去世就不会亏本的。因此，参加养老保险是非常划算的一种投资，绝对要比个人理财划算的多。