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很多人都不愿意缴社保，主要原因就是对社保不够了解。如果真的能够了解我们的社会保险，就知道社保是专门针对我们普通中低收入人群的一种保障，能够让我们共享社会进步发展带来的成果非常重要。当然像马云、马化腾这样的亿万富翁，确实没有必要缴社保，因为社保的相关待遇对他们来说是“毛毛雨”了。

在这里我们所说的养老保险指的是职工基本养老保险。

职工基本养老保险参保有两种方式，一种是用人单位职工参保，另一种是灵活就业人员参保。

第一，单位职工参保。用人单位职工参加养老保险，是职工本人和用人单位共同承担养老保险费。职工本人承担个人缴费基数的8%，用人单位承担单位缴费基数的16%，多数地方单位缴费基数等于全部职工缴费基数之和。

职工本人承担的个人缴费基数的8%，全部进入个人账户，实际上相当于自己为自己积累的养老金。

退休时，个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数，就是每月领取的个人账户养老金。每月领取一份个人账户养老金，个人账户余额会减少等额的钱数。个人账户每年也会计算利息，但是一般会有领取完的一天。

如果参保人在领取完之前去世，个人账户的余额可以继承；如果领取完以后还没有去世，国家会补贴等额的个人账户养老金，确保参保人的退休待遇不变。因此，企业职工参保肯定是不会亏本。

第二，灵活就业人员参保。一般灵活就业人员可以自由选择缴费基数，企业职工的缴费基数是按照职工上年度工资总额的月均值计算。

灵活就业人员的缴费比例是一般是20%，其中8%记入个人账户。

现在参加养老保险退休产生的养老金待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

个人账户养老金如上所说，等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

基础养老金根据平均缴费指数，发放退休上年度社会平均工资的一定比例。如果按照60%基数缴费，每年发放0.8%的退休上年度社会平均工资。

大多数灵活就业人员，都是按照60%最低基数缴费。缴费15年只能领取12%的退休上年度社会平均工资。

由于个人账户是保本的，实际上主要回本时间是看基础养老金的回本速度。

没有进入个人账户的钱数，实际上是60%缴费基数的12%，产生的基础养老金是0.8%的退休上年度的社会平均工资。

如果假设社会平均工资为5000元不变，每年按60%基数缴费的，没有进入个人账户的钱数实际上是4320元，产生的养老金待遇却是每月40元，回本时间恰好为108个月也就是9年。

如果社会平均工资增长，回本时间就会更短。

另外，不要忽视以下两个问题：

第一，退休以后养老金会年年调整。养老金调整，都是在原有养老金基础上额外增加一部分待遇。这一部分钱数，应当记在非个人账户部分。所以，每一年非个人账户部分回本时间会更短。

比如说2020年养老金增加了90元，缴费年限只有15年，相当于每年增加了6元；平均每年对应的养老金回本速度就由40元增加为46元。这样领取一年养老金以后，回本时间就变成了83.4个月。

所以，按照每年都增长养老金的情况回本时间实际上只有5~6年。

第二，参保人去世以后，还有丧葬费和抚恤金等待遇。虽然说参保人领取不到，但这都是养老保险待遇的一部分。

丧葬费和抚恤金的标准，全国目前没有统一规定。比如说丧葬费，山东省只有1000元，北京市是5000元。抚恤金，山东省又称一次性救济费，高达10个月的社会平均工资。2020年一次性救济费是67780元。

说实话，有的职工参保时间较早，缴纳的养老保险费并不多，光一次性救济费就能够回本了。

总体来说，参加养老保险实际上是为我们老年以后的应对保障，并不是说存钱或者投资。从近年来养老保险的领取实际来看，绝大多数人参加了养老保险都是稳赚不赔的。

很多人年轻时不愿意参加养老保险，等到四五十岁以后才开始着急，真的是不明智的行为。