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参加职工基本养老保险的个人，没有领取养老金待遇就去世，只会按照法律法规的规定来享受待遇，而不是全额退款。

有关的待遇主要包括养老保险个人账户余额、丧葬补助金、抚恤金以及个别人员供养亲属困难补助。这几部分待遇加起来有时候会超过个人缴纳的全部社会保险费，有时候会低于。

我国的社会保险情况非常复杂，主要包括基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险等五种。就拿基本养老保险来讲，又包括城镇职工基本养老保险、城乡居民养老保险两类。职工基本养老保险参保形式又分为企业职工参保、灵活就业人员参保和机关事业单位职工参保三种。

对于企业职工和机关事业单位职工参保，职工去世后可以享受的待遇远高于职工本人缴纳的部分。这两类职工参保，社会保险费是由职工本人和用人单位共同承担，职工本人需要缴纳的钱数是养老保险个人缴费基数的8%，这一部分钱全部进入个人账户，每年按照相应的养老保险个人账户记账利率计算利息，利滚利。近年来记账利率非常高，一直在6%~8%以上，比个人存款要高得多。

职工去世以后个人账户的部分是可以继承的，这一部分肯定不会亏本。另外还享受到丧葬费，抚恤金等待遇。像山东省的丧葬费是1000元，2020年抚恤金也叫一次性救济金是10个月的社会平均工资，高达67870元。

对于灵活就业人员来讲，由于一般按照20%的比例缴纳养老保险，进入个人账户的钱数是8%。如果说个人账户增长的利息，加上丧葬补助金和抚恤金，少于划入统筹账户的12%，确实有亏本的可能。

不过《社会保险法》也并不强制灵活就业人员等群体参保，表述是职工应当参加基本养老保险，灵活就业人员、无雇工的个体工商户和非全日制用工的劳动者，可以参加基本养老保险。灵活就业人员参加养老保险相应的缴费基数还可以自由选择。

所以，灵活就业人员自己选择养老保险是一种自由。跟商业意外保险一样，参加是一种自由。但是参加以后，要想享受待遇就应当按照有关规定来了。