如果实行弹性退休，你可以提前十年退休，但退休工资始终是正常退的一半，你还退吗？
作者： 昆明财税服务平台
实行弹性退休提前10年退休，退休金是正常退的一半。这种方法让我想起了美国的退休制度。美国的标准退休年龄目前是66岁，还在逐渐延迟。如果62岁提前退休，只能够领取标准养老金的70%。当然美国人也能够延迟退休，如果是70岁退休，可以领取132%的标准养老金。可是中国和美国是不同的。
美国的标准养老金，是按照缴纳养老金时的35年的最高收入额度，平均到每月工资收入，和一定的基础养老金比值计算：
首先，发放767美元的90%；第二，如果月均收入低于4624美元，发放比767美元高出部分的32%；第三，收入高于4624美元发放高出部分的15%。养老金上限是2605美元，2018年人均基本养老金只有1298美元左右。
另外，美国还有个人养老保险（个人积累）和补充养老年金计划（用人单位和个人共同积累）。社保养老金是社会统筹部分，只占退休后养老金收入的40%左右。美国的养老保险资金积累非常雄厚，目前已经高达29万亿美元以上，是GDP的145%。
美国的养老金体现不出缴费年限，主要还是看缴费工资的收入。但是我们的养老金计算方式，最重要的就是缴费年限，另外还有缴费基数作为调整因素。
基础养老金和退休上年度社会平均工资相挂钩。如果按照100%基数缴费一年，可以领取1%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。由于我国经济社会发展非常快，这也是保证退休人员养老待遇水平的一项重要因素。
但实际上美国人的工资水平尤其是中低收入人群，几十年并没有多大变化。2019年6月份，英国《卫报》发表了美国前劳工部长罗伯特·赖克的一篇文章。其中写道，半数美国人40年没涨工资。我们改革开放40年的工资增长了接近100倍，现在还在维持着8%~10%的年增长速度。
个人账户养老金主要还是看个人缴纳的钱数，既跟缴费基数有关，又跟缴费年限相关。
在工资不变的理想状态下，养老金实际上跟缴费年限完全成正比。比如我们的标准退休年龄是60周岁，假设正常养老保险缴费是35年，如果50岁提前退休养老金缴费年限就会缩短为25年，养老待遇就减少了2/7，也就是28.6%。
实际上我们的退休条件是，养老保险累计缴费满15年，达到法定退休年龄就可以办理退休手续。法定退休年龄又分为多种情况，女同志50周岁或者55周岁，男同志是60周岁。特殊工种可以提前5年退休。
如果失去劳动能力，只要缴纳养老保险满15年，男同志可以50岁女同志45岁就可以办理提前退休手续。其实只要失去劳动能力，没有到达50岁或者45岁也可以办理退职手续或者享受病残津贴，有一份稳定的养老待遇。这是一种社会的保障。
现在最大的问题是我们的养老保险覆盖面并不全面。职工基本养老保险参保职工只有30104万人，而实际就业人群高达77586万人，参保比例只有38%，实际上缴费人群更低。像美国的养老保险，覆盖面高达94%。如果没有失去劳动能力的这一条件和强制退休的年龄，很有可能会出现一些人既拿着养老金待遇，又出现在企业继续打工的情况。这样就背离养老保险的初衷了。
所以，目前来看允许提前10年退休，养老金只拿一半不现实。即使是在美国这样的发达国家也没有这样的规定，而且他们的退休年龄更晚。
